Требования к составу преднастроенной БД.
Таблица 1.
| № | Состав данных/документов |
| 1 | Состав преднастроенной БД |
| 1.1 | Настроенный План счетов бухгалтерского учета |
| Настроенный План счетов налогового учета | |
| 1.2. | Настроенные типовые хозяйственные операции (ТХО) |
| 1.3. | Набор настроенных форм регламентированной бухгалтерской отчетности в рамках централизованно поддерживаемого законодательства |
| 1.4. | Печатные формы первичных документов |
| 1.5. | Специализированные отчеты по конкретным разделам бухгалтерского учета в рамках централизованно поддерживаемого законодательства |
| 1.6. | Заполненный набор справочников, используемых для ведения аналитического учета по Плану счетов |
| 1.7. | Заполненный набор справочников, для ввода первичных документов |
| 1.8. | Установленные настройки для сдачи бух. Отчетности в электронном виде |
| 1.9. | Установленные настройки системы «Клиент-банк»: |
| 1.10. | Настройки для пополнения регламентированных справочников |
| 1.11 | Установленные настройки Системы, определяющие параметры учетной политики предприятия |
| 1.12 | Установленные настройки типового пользователя «Администратор» |
| 1.13 | Установленные настройки типового пользователя «Пользователь» по видам АРМ – (Главбух, расчетчик, бухгалтер по ОС, Бухгалтер по МЦ, бухгалтер по услугам, снабженец, сбытовик, кладовщик и т.п.) |
| 1.14 | Сконфигурированные рабочие места пользователей по ролям |
| 2 | Документация к преднастроенной БД |
| 2.1. | Описание методик ввода документов, отражающих хозяйственную деятельность предприятия (на основе контрольных примеров, в формате Word и Wiki). |
| 2.2. | Инструкции по использованию по видам АРМ – (Главбух, расчетчик, бухгалтер по ОС, Бухгалтер по МЦ, бухгалтер по услугам и т.п.) |
| 2.3 | Описание установки настроек Системы, определяющих параметры учетной политики предприятия |
| 2.4. | Описание методики по ручному вводу остатков в БД |
| 2.5 | Альбом первичных документов, бухгалтерской отчетности, специализированной отчетности и стандартных отчетов, полученных по контрольным примерам. |
| 3 | Набор средств по работе с преднастроенной БД |
| 3.1. | Набор средств для автоматизации установки настроек Системы, определяющих параметры учетной политики предприятия |
| 3.2 | Набор средств для загрузки остатков |
| 3.3. | Набор средств для возможности перехода от поставляемого Плана счетов к Плану счетов Заказчика |
Состав и настройки ТХО в ПБД
Состав операций хозяйственной деятельности, для которых разрабатываются контрольные примеры и производится настройка ТХО в БД приведен в Таблице 2.
При формировании контрольных примеров, для настройки ТХО необходимо ориентироваться на следующий «профиль» предприятия Заказчика, для которого предназначена преднастроенная БД – предприятие, производящее собственную готовую продукцию, оказывающее услуги и осуществляющее оптовую продажу товаров.
Тип – ООО, ЗАО, ОАО
Виды деятельности:
- Основная деятельность – оказание услуг основной деятельности, производство и продажа готовой продукции, закупка и реализация товаров для продажи,
- Неосновная деятельность – оказание услуг на сторону вспомогательными подразделениями, оказание услуг на сторону обслуживающими подразделениями.
Подразделения:
- Основного производства
- Административно- управленческие
- Вспомогательные (изготовление инструментов и спецоснастки, выполнение ТО и ТР ремонта оборудования, выполнение ТР помещений),
- Сбытовые (реализация услуг, реализация готовой продукции, реализация товаров)
- Снабженческие
- Обслуживающие (транспортный)
Состав ОС:
1. Собственные:
- Производственные здания
- Жилые здания
- Гараж
- Склад
- Станки и оборудование
2. Арендованные:
- Склад
- Офис
3. Филиалов – нет
4. Кредиты в рублях и валюте, долгосрочные и краткосрочные – есть.
5. Расчеты с учредителями – есть.
В состав операций хозяйственной деятельности включить также следующие операции:
- Хозяйственные операции с валютой,
- хозяйственный операций с у.е.,
- ведение НИОКР для собственных нужд силами подрядных организаций,
- Приобретение основных средств по лизингу,
- Сдача имущества в аренду,
- Взаимозачеты,
- Цессии,
- Операции с векселями,
- Операции с передачей и приемом по давальческим схемам,
- Закупка и собственное изготовление полуфабрикатов для готовой продукции
- Строительство объектов ОС,
- Приобретение и реализация продукции через агентов,
- Получение целевого финансирования,
- Страхование контрактов.
- Операции со специфическим персоналом -
- Инвалиды;
- Участники БД.
Для настройки ТХО состав первичных документов и предлагаемые методики их ввода в Систему формировать с учетом специализированных модулей системы «Галактика».
Операции, для которые в ПБД не будет документа формировать по бухгалтерским справкам. Ручное формирование проводок в журнале проводок не использовать.
Принцип выбора справочников и кодификаторов, используемых при настройке ТХО должен быть следующим:
- справочники и кодировки, регламентировано определенные законодательством для бухгалтерского и налогового учета,
- справочники «Галактики» явно определенные для нужд бухгалтерского и налогового учета (например, признак использования ОС или признак собственности ОС),
- использование аналитики и классификаторов, специально создав их для этих нужд.
Таблица 2. Операции хозяйственной деятельность
| 1 | Приобретение материалов (товаров) |
| 1.1 | Счет-фактура и оплата в рублях. Не импорт, Постоплата |
| 1.2 | Счет-фактура и оплата в рублях. Не импорт. Предоплата |
| 1.3 | Счет-фактура в иностранной валюте (условных единицах). Оплата рублями. Не импорт. Постоплата. |
| 1.4 | Счет-фактура в иностранной валюте ( условных единицах). Оплата рублями. Не импорт. Предоплата. |
| 1.5 | Приобретение по импорту. Постоплата. (Кроме покупки в Белоруссии и материалов белорусского происхождения) |
| 1.6 | Приобретение по импорту. Предоплата. (Кроме покупки в Белоруссии и материалов белорусского происхождения) |
| 1.7 | Приобретение за наличный расчет через подотчетное лицо. |
| 1.8 | Неотфактурованные поставки (материалов), товаров |
| 1.9 | Поставка с претензией |
| 2 | Приобретение материалов (товаров) с участием посредника. |
| 2.1 | Посредник участвует в расчетах. Учет у посредника. Налоговый учет методом начисления. |
| 2.2 | Посредник не участвует в расчетах. Учет у посредника. Налоговый учет методом начисления. |
| 2.3 | Посредник участвует в расчетах. Учет у поручителя. Налоговый учет методом начисления. |
| 2.4 | Посредник не участвует в расчетах. Учет у поручителя. Налоговый учет методом начисления. |
| 2.5 | Неотфактурованные поставки (материалов), товаров с участием посредника |
| 3 | Возврат материалов (товаров). |
| 3.1 | Учет у продавца. Возврат неоплаченного товара (материалов). |
| 3.2 | Учет у продавца. Возврат оплаченного товара (материалов). |
| 3.3 | Учет у покупателя. Возврат неоплаченного товара (материалов). |
| 3.4 | Учет у покупателя. Возврат оплаченного товара (материалов). |
| 4 | Приобретение материалов (товаров) в республике Беларусь |
| 4.1 | Расчеты в российских рублях. Предоплата. |
| 4.2 | Расчеты в российских рублях. Постоплата. |
| 5 | Приобретение материалов (товаров) через подотчетное лицо. |
| 6 | Приобретение материалов (товаров) сотрудником организации за счет собственных средств. |
| 7 | Приобретение материалов (товаров) с дополнительными расходами. |
| 7.1 | Счет-фактура и оплата в рублях. Не импорт. Постоплата |
| 7.2 | Оплата в валюте. Импорт. Постоплата |
| 8 | Операции с тарой. |
| 8.1 | Учет цеховой и безвозвратной тары |
| 8.2 | Учет многооборотной тары у продавца |
| 8.3 | Учет многооборотной тары у покупателя |
| 9 | Продажа товаров (готовой продукции). |
| 9.1 | Счет-фактура в рублях. Оплата рублями. Не экспорт.Постоплата. |
| 9.2 | Счет-фактура в рублях. Оплата рублями. Не экспорт.Предоплата. |
| 9.3 | Счет-фактура в иностранной валюте (условных единицах). Не экспорт .Оплата рублями. Постоплата. |
| 9.4 | Счет-фактура в иностранной валюте (условных единицах). Не экспорт. Оплата рублями. Предоплата. |
| 9.5 | Продажа на экспорт. Постоплата. Налоговый учет методом начисления. |
| 9.6 | Продажа на экспорт. Предоплата. Налоговый учет методом начисления. |
| 10 | Продажа с участием посредника. |
| 10.1 | Посредник участвует в расчетах. Учет у посредника. НУ методом начисления. |
| 10.2 | Посредник не участвует в расчетах. Учет у посредника. НУ методом начисления. |
| 10.3 | Посредник участвует в расчетах. Учет у поручителя – владельца. НУ методом начисления. |
| 10.4 | Посредник не участвует в расчетах. Учет у поручителя – владельца. НУ методом начисления. |
| 11 | Продажа товаров (готовой продукции) в республику Беларусь. |
| 11.1 | Расчеты в российских рублях. Предоплата |
| 11.2 | Расчеты в российских рублях. Постоплата. |
| 12 | Учет кассовых операций (в рублях) |
| 12.1 | Оплата поставщику через кассу. В рублях. Долгосрочные и краткосрочные |
| 12.2 | Оплата предоплаты поставщику через кассу. В рублях. Долгосрочные и краткосрочные |
| 12.3 | Возврат поставщиком полученного аванса через кассу. В рублях. |
| 12.4 | Оплата поставщику через кассу в рублях.Расчеты в у.е. Долгосрочные и краткосрочные |
| 12.5 | Оплата предоплаты поставщику через кассу в рублях. Расчеты в у.е. Долгосрочные и краткосрочные |
| 12.6 | Возврат поставщиком полученного аванса через кассу. В у.е. |
| 12.7 | Возврат покупателю полученного аванса через кассу. В рублях. |
| 12.8 | Возврат покупателю полученного аванса через кассу. В у.е. |
| 12.9 | Поступление денежных средств в кассу с расчетного счета |
| 12.1 | Денежные средства, сданные из кассы организации на расчетный счет |
| 12.11 | Оприходование излишков по кассе |
| 12.12 | Списание недостачи денежных средств |
| 12.13 | Поступление бланков строгой отчетности (талоны, путевки, билеты и т.п.) |
| 12.14 | Отражение недостачи бланков строгой отчетности |
| 12.15 | Выдача заработной платы сотрудникам организации |
| 13 | Учет кассовых операций (в валюте). |
| 13.1 | Оплата поставщику через кассу в валюте. Долгосрочные и краткосрочные |
| 13.2 | Оплата аванса поставщику через кассу в валюте. Долгосрочные и краткосрочные |
| 13.3 | Возврат покупателю полученного аванса через кассу. В валюте. |
| 13.4 | Возврат поставщиком полученного аванса через кассу. В валюте. |
| 13.5 | Поступление денежных средств в кассу с валютного счета |
| 13.6 | Денежные средства, сданные из кассы организации и зачисленные на валютный счет |
| 13.7 | Оприходование излишков по валютной кассе |
| 13.8 | Списание недостачи денежных средств по валютной кассе |
| 14 | Расчеты с подотчетными лицами. |
| 14.1 | Расчеты с подотчетным лицом на хозяйственно – операционные нужды в рублях |
| 14.2 | Расчеты с подотчетным лицом по командировочным расходам по РФ в рублях |
| 14.3 | Расчеты с подотчетным лицом по командировочным расходам за границу в валюте |
| 15 | Учет банковских операций (в рублях) |
| 15.1 | Оплата поставщику по банку. В рублях. Долгосрочные и краткосрочные |
| 15.2 | Оплата предоплаты поставщику по банку В рублях. Долгосрочные и краткосрочные |
| 15.3 | Оплата поставщику по банку в рублях.Расчеты в у.е. Долгосрочные и краткосрочные |
| 15.4 | Оплата предоплаты поставщику по банку в рублях. Расчеты в у.е. Долгосрочные и краткосрочные |
| 15.5 | Поступление денежных средств с некорректно заполненными реквизитами (невыясненные платежи) |
| 15.6 | Поступление денежных средств, не связанных с деятельностью организации-ошибочно зачисленные на р/с |
| 15.7 | Перечисление денежных средств, по платежным документам с некорректно заполненными реквизитами |
| 15.8 | Перечисление денежных средств не связанных с деятельностью организации ранее ошибочно зачисленных |
| 15.9 | Поступление процентов за использование банком денежных средств, размещенных в банке |
| 15.1 | Поступление денежных средств с депозитного вклада на расчетный счет (долгосрочные и краткосрочные) |
| 15.11 | Поступление денежных средств в счет оплаты процентов, начисленных по депозитному вкладу |
| 15.12 | Поступление денежных средств в счет оплаты процентов, начисленных по ценным бумагам |
| 16 | Учет банковских операций (в валюте) |
| 16.1 | Оплата поставщику по банку в валюте. Долгосрочные и краткосрочные |
| 16.2 | Оплата аванса поставщику по банку в валюте. Долгосрочные и краткосрочные |
| 16.3 | Поступление денежных средств с некорректно заполненными реквизитами (невыясненные платежи) в валюте |
| 16.4 | Поступление денежных средств, не связанных с деятельностью организации-ошибочно зачисленные на р/с в валюте |
| 16.5 | Перечисление денежных средств, по платежным документам с некорректно заполненными реквизитами в валюте |
| 16.6 | Перечисление денежных средств не связанных с деятельностью организации ранее ошибочно зачисленных в валюте |
| 16.7 | Поступление процентов в валюте за использование банком денежных средств, размещенных в банке в валюте |
| 16.8 | Поступление денежных средств с валютного депозитного вклада на валютный счет (долгосрочные и краткосрочные) в валюте |
| 16.9 | Поступление денежных средств в счет оплаты процентов, начисленных по валютному депозитному вкладу в валюте |
| 16.1 | Приобретение валюты |
| 16.11 | Продажа валюты |
| 17 | Расчеты с поставщиками, подрядчиками, прочими кредиторами (в рублях, у.е.) |
| Расчеты по претензиям с поставщиками, подрядчиками. В рублях. Долгосрочные и краткосрочные. | |
| 17.1 | Расчеты по претензиям с поставщиками, подрядчиками. В у.е. Долгосрочные и краткосрочные. |
| 17.2 | Расчеты по штрафам с поставщиками, подрядчиками. В рублях. Долгосрочные и краткосрочные |
| 17.3 | Расчеты по штрафам с поставщиками, подрядчиками. В у.е. Долгосрочные и краткосрочные |
| 17.4 | Расчеты векселями с поставщиками, подрядчиками (собственными, сторонними векселями) |
| 17.5 | Продажа долга поставщику, подрядчику в рублях |
| 17.6 | Продажа долга поставщику, подрядчику в у.е. |
| 17.7 | Расчеты с поставщиками, подрядчиками взаимозачетом в рублях |
| 17.8 | Расчеты с поставщиками, подрядчиками взаимозачетом в у.е. |
| 17.9 | Уступка требования (цессия) по поставке товара (оплата авансом). В рублях. Учет у продавца права (цедента) |
| 17.1 | Уступка требования (цессия) по поставке товара (оплата авансом). В рублях. Учет у покупателя права (цессионария) |
| 17.11 | Уступка требования (цессия) по поставке товара (оплата авансом). В у.е. Учет у продавца права (цедента) |
| 17.12 | Уступка требования (цессия) по поставке товара (оплата авансом). В у.е. Учет у покупателя права (цессионария) |
| 18 | Расчеты с покупателями, заказчиками (в рублях, у.е.) |
| 18.1 | Расчеты по претензиям с покупателями, заказчиками. В рублях.Долгосрочные и краткосрочные. |
| 18.2 | Расчеты по претензиям с покупателями, заказчиками. В у.е. Долгосрочные и краткосрочные. |
| 18.3 | Расчеты по штрафам с покупателями, заказчиками. В рублях. Долгосрочные и краткосрочные. |
| 18.4 | Расчеты по штрафам с покупателями, заказчиками. В у.е. Долгосрочные и краткосрочные. |
| 18.5 | Уступка требования (цессия) задолженности покупателя, заказчика в рублях.Учет у продавца права (цедента) |
| 18.6 | Уступка требования (цессия) задолженности покупателя, заказчика в рублях.Учет у покупателя права (цессионария) |
| 18.7 | Уступка требования (цессия) задолженности покупателя, заказчика в у.е.Учет у продавца права (цедента) |
| 18.8 | Уступка требования (цессия) задолженности покупателя, заказчика в у.е. Учет у покупателя права (цессионария) |
| 19 | Расчеты с прочими кредиторами, дебиторами ( в рублях, у.е.) |
| 19.1 | Уступка права требования заимодавца о возврате займа. В рублях. Учет у продавца права (цедента) |
| 19.2 | Уступка права требования заимодавца о возврате займа. В рублях. Учет у покупателя права (цессионария). |
| 19.3 | Уступка права требования заимодавца о возврате займа. В у.е. Учет у продавца права (цедента) |
| 19.4 | Уступка права требования заимодавца о возврате займа. В у.е. Учет у покупателя права (цессионария). |
| 20 | Расчеты с поставщиками, подрядчиками, прочими кредиторами (в валюте ) |
| 20.1 | Расчеты в валюте по претензиям с поставщиками, подрядчиками (долгосрочные и краткосрочные) |
| 20.2 | Расчеты в валюте по штрафам с поставщиками, подрядчиками (долгосрочные и краткосрочные) |
| 20.3 | Расчеты в векселях в валюте с поставщиками, подрядчиками (собственными, сторонними векселями) |
| 20.4 | Продажа долга поставщика, подрядчика в валюте |
| 20.5 | Расчеты с поставщиками, подрядчиками взаимозачетом (в валютном эквиваленте) |
| 20.6 | Уступка требования (цессия) по поставке товара (оплата авансом). В валюте. Учет у продавца права (цедента) |
| 20.7 | Уступка требования (цессия) по поставке товара (оплата авансом). В валюте. Учет у покупателя права (цессионария) |
| 21 | Расчеты с покупателями, заказчиками (в валюте) |
| 21.1 | Расчеты по претензиям с покупателями, заказчиками. В валюте.Долгосрочные и краткосрочные. |
| 21.2 | Расчеты по штрафам с покупателями, заказчиками. В валюте. Долгосрочные и краткосрочные. |
| 21.3 | Уступка требования (цессия) задолженности покупателя, заказчика в валюте.Учет у продавца права (цедента) |
| 21.4 | Уступка требования (цессия) задолженности покупателя, заказчика в валюте.Учет у покупателя права цессионария) |
| 22 | Расчеты с прочими кредиторами, дебиторами ( в валюте) |
| 22.1 | Уступка права требования заимодавца о возврате займа. В валюте. Учет у продавца права (цедента) |
| 22.2 | Уступка права требования заимодавца о возврате займа. В валюте. Учет у покупателя права (цессионария). |
| 23 | Учет кредитов и займов. |
| 23.1 | Кредиты в рублях долгосрочные |
| 23.2 | Кредиты в валюте долгосрочные |
| 23.3 | Кредиты в рублях краткосрочные |
| 23.4 | Кредиты в валюте краткосрочные |
| 23.5 | Займы в рублях долгосрочные |
| 23.6 | Займы в валюте долгосрочные |
| 23.7 | Займы в рублях краткосрочные |
| 23.8 | Займы в валюте краткосрочные |
| 24 | Учет ОС |
| 24.1 | Приобретение отдельных объектов ОС |
| 24.2 | Учет дополнительных расходов по приобретению основных средств |
| 24.3 | Поступление оборудования, не требующего монтажа |
| 24.4 | Учет дополнительных затрат по приобретению оборудования |
| 24.5 | Передача оборудования в монтаж |
| 24.6 | Учет затрат по монтажу оборудования |
| 24.7 | Приобретение земельных участков и объектов природопользования |
| 24.8 | Достройка, дооборудование, модернизация, реконструкция ОС |
| 24.9 | Частичная ликвидация ОС |
| 24.1 | Консервация ОС |
| 24.11 | Реализация ОС |
| 24.12 | Списание ОС пришедшего в негодность |
| 24.13 | Операции с арендованными ОС |
| 24.14 | Сдача ОС в аренду |
| 24.15 | Начисление амортизации ОС |
| 24.16 | Перемещение ОС |
| 24.17 | Переоценка ОС |
| 24.18 | Инвентаризация ОС |
| 24.19 | Строительство объектов ОС хозспособом |
| 24.2 | Строительство объектов ОС подрядным способом |
| 25 | Учет расходов будущих периодов |
| 26 | Учет затрат |
| 26.1 | Ремонт ОС хозспособом |
| 26.2 | Ремонт ОС подрядным способом |
| 26.3 | Ремонт ОС подрядным способом из материалов заказчика |
| 26.4 | Эксплуатационные затраты на ОС |
| 26.5 | Учет материальных затрат |
| 26.6 | Затраты по услугам сторонних организаций |
| 26.7 | Учет прочих затрат |
| 27 | Учет НМА |
| 27.1 | Приобретение НМА |
| 27.2 | Учет дополнительных расходов по приобретению НМА |
| 27.3 | Реализация НМА |
| 27.4 | Начисление амортизации НМА |
| 27.5 | Выбытие НМА |
| 27.6 | Инвентаризация НМА |
| 28 | Учет доходных вложений |
| 29 | Учет НИОКР |
| 27 | Прибыль, финансовые результаты |
| 27.1 | Распределение затрат |
| 27.2 | Расчет незавершенного производства |
| 27.3 | Прибыли прошлых лет, выявленные в отчетном году |
| 28 | Расчеты по налогам и сборам |
| 29 | Учет кадров и заработной платы |
Формы отчетности, входящие в состав преднастроенной БД
Формы бухгалтерской отчетности, входящие в состав преднастроенной БД
Все формы приведены согласно Приказа Минфина РФ от 22.07.2003г. №67н (в ред.)
- Форма №1 Бухгалтерский баланс,
- Форма №2 Отчет о прибылях и убытках,
- Форма №3 Отчет об изменениях капитала,
- Форма №4 Отчет о движении денежных средств,
- Форма №5 Приложение к бухгалтерскому балансу,
- Форма №6 Отчет о целевом использовании полученных средств.
Формы налоговой отчетности, входящие в состав преднастроенной БД.
согласно Приказа Минфина РФ от 07.11.2006 г. №136н (в ред. от 21.11.2007г. №113н, от 11.09.2008г. №94н)
- 1151001 Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость – согласно Постановления Правительства РФ от 02.12.2000г. №914 (в ред. от 11.05.2006г. №283),
- Книга покупок. Дополнительный лист книги покупок,
- Книга продаж. Дополнительный лист книги продаж – согласно Приказа МНС РФ от 31.10.2003г. №БГ-3-04/583,
- 1-НДФЛ Налоговая карточка по учету доходов и налога на доходы физических лиц – согласно Приказа ФСН РФ от 13.10.2006г. №САЭ-3-04/706 (в ред. от 20.12.2007г. №МН-3-04/689, от 30.12.2008г. №МН-3-3/694),
- 2-НДФЛ Справка о доходах физического лица – согласно Приказа Минфина РФ от 29.12.2007г. №163н
- 1151046 Налоговая декларация по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам – согласно Приказа Минфина РФ от 09.02.2007г. №13н 1151050 Расчет авансовых платежей по единому социальному налогу для налогоплательщиков, производящих выплаты физическим лицам согласно Приказа МНС РФ от 27.07.2004г. № САЭ-3-05/443
- Индивидуальная карточка учета сумм начисленных выплат и иных вознаграждений, сумм начисленного единого социального налога, страховых взносов на обязательное пенсионное страхование (налогового вычета)
- Индивидуальная карточка учета сумм начисленных выплат и иных вознаграждений, сумм страховых взносов на обязательное пенсионное страхование – согласно Приказа Минфина РФ от 05.05.2008г. №54н
- 1151006 Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций – согласно Приказа Минфина РФ от 20.02.2008г. №27н,
- 1152028 Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций
- 1152026 Налоговая декларация по налогу на имущество организаций – согласно Приказа Минфина РФ от 27.02.2006г. №30н,
- 1151065 Декларация по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам – согласно Приказа МФ РФ от 24.03.2005г. №48н,
- 1151058 Расчет авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование для лиц, производящих выплаты физическим лицам – согласно Приказа МФ РФ от 13.04.2006г. №65н (в ред. от 19.12.2006г. №180н),
- 1152004 Налоговая декларация по транспортному налогу – согласно Приказа МФ РФ от 23.03.2006г. №48н (в ред. от 19.12.2006г. №179н),
- 1152027 Налоговый расчет по авансовым платежам по транспортному налогу
Формы отчетности в государственные внебюджетные фонды, входящие в состав преднастроенной БД
согласно Постановления ФСС РФ от 22.12.2004г. №111 (в ред. от 31.03.2006г. №37, от 19.01.2007г. №11, от 27.07.2007г. №165, от 21.08.2007г. №192)
- 4-ФСС РФ Расчетная ведомость по средствам Фонда социального страхования Российской Федерации – согласно Постановления ФСС РФ от 15.10.2008г. №209
- Отчет об использовании сумм страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников – согласно Постановления Правления ПФ РФ от 31.07.2006г. №192п (в ред. от 28.07.2008г. №224п)
- АДВ-1 Анкета застрахованного лица
- АДВ-2 Заявление об обмене страхового свидетельства
- АДВ-3 Заявление о выдаче дубликата страхового свидетельства
- АДВ-9 Листок исправлений
- АДВ-8 Сведения о смерти застрахованного лица
- АДВ-6-1 Опись документов, передаваемых страхователем в ПФР
- СЗВ-4-1 Индивидуальные сведения о страховом стаже и начисленных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование застрахованного лица
- СЗВ-4-2 Индивидуальные сведения о страховом стаже и начисленных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование застрахованного лица (списочная форма)
- СЗВ-К Сведения о трудовом стаже застрахованного лица за период до регистрации в системе обязательного пенсионного страхования
- АДВ-11 Ведомость уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование
- С3В-2б Запрос застрахованного лица о предоставлении выписки из индивидуального лицевого счета застрахованного лица
Формы статистической отчетности, входящие в состав преднастроенной БД.
согласно Приказа Росстата от 14.08.2008г. №189
- С-1(0612008) Сведения о вводе в эксплуатацию зданий и сооружений – согласно Приказа Росстата от 07.08.2008г. №184
- П-2 (0617004) Сведения об инвестициях – согласно Приказа Росстата от 14.08.2008г. №189
- Приложение к форме П-2 (0617007) Сведения об инвестиционной деятельности – согласно Постановления Росстата от 15.07.2004г. №29
- П-2 (краткая) (0617005) Сведения об инвестициях в основной капитал – согласно Постановления Росстата от 14.08.2008г. №189
- 11 (0602001) Сведения о наличии и движении основных фондов (средств) и других нефинансовых активов – согласно Приказа Росстата от 18.08.2008г. №193
- 1-Т (0606002) Сведения о численности и заработной плате (годовая)
- 3-Ф (0606013) Сведения о просроченной задолженности по заработной плате – согласно Приказа Росстата от 23.09.2008г. №235
- 5-З (0608014) Сведения о затратах на производство и реализацию продукции (товаров, работ, услуг)
- П-1 (0610013) Сведения о производстве и отгрузке товаров и услуг – согласно Приказа Росстата от 07.08.2008г. №184
- П-3 (0608003) Сведения о финансовом состоянии организации – согласно Приказа Росстата от 18.08.2008г. №193
- П-4 (0606010) Сведения о численности, заработной плате и движении работников – согласно Приказа Росстата от 12.02.2009г. №25
- Форма № 1 Сведения о распределении численности работников по размерам заработной платы
Формы стандартных отчетов, входящих в состав преднастроенной БД
- Оборотно-сальдовая ведомость по счету
- Аналитическая ведомость по счету
- Книга бухгалтерских проводок
- Главная книга
Необходимо настроить основные бухгалтерские отчеты (как минимум по два для каждого счета БУ (оборотно-сальдовую и аналитическую ведомость) в разделе ФРО – «Интерактивные отчеты» – «Интерактивный аналитический отчет».
Альбом первичных документов
Учет материалов
Формы первичных документов по учету материалов, входящих в состав преднастроенной БД.
согласно Постановления Госкомстата РФ от 30.10.1997г. №71а
- М-2 Доверенность
- М-2а Доверенность
- М-4 Приходный ордер
- М-7 Акт о приемке материалов
- М-8 Лимитно-заборная карта
- М-11 Требование-накладная
- М-15 Накладная на отпуск материалов на сторону
- М-17 Карточка учета материалов
Учет продукции, товарно-материальных ценностей в местах хранения
Формы первичных документов по учету продукции, товарно-материальных ценностей в местах хранения, входящих в в состав преднастроенной БД
согласно Постановления Госкомстата РФ от 09.08.1999г. №66
- МХ-5 Журнал учета поступления продукции, товарно-материальных ценностей в места хранения
- МХ-6 Журнал учета расхода продукции, товарно-материальных ценностей в местах хранения
- МХ-18 Накладная на передачу готовой продукции в места хранения
- МХ-20 Отчет о движении товарно-материальных ценностей в местах хранения
- Карточка складского учета
Расчетные документы и документы по учету торговых операций
Формы первичных документов по расчетным и торговым операциям, входящих в состав преднастроенной БД
согласно Положения ЦБ РФ от 03.10.2002г. №2-П (в ред. Указаний ЦБ РФ от 03.03.2003г. №1256-У,от 11.06.2004г. №1442-У)
- 0401060 Платежное поручение – согласно Постановления Правительства РФ от 02.12.2000г. №914 (в ред. от 11.05.2006г. №283)
- Счет-фактура – согласно Постановления Госкомстата РФ от 25.12.1998г. №132
- ТОРГ-12 Товарная накладная
- Счет на закупку
- Счет на продажу
- Акт на оказание услуг
- Акт на прием услуг
Учет кассовых операций
Формы первичных документов по учету кассовых операций, входящих в состав преднастроенной БД
согласно Постановления Госкомстата РФ от 01.08.2001г. №55
- АО-1 Авансовый отчет – согласно Постановления Госкомстата РФ от 18.08.1998г. №88 (в ред. от 27.03.2000 г. № 26, от 03.05.2000 г. № 36)
- КО-1 Приходный кассовый ордер
- КО-2 Расходный кассовый ордер
- КО-3 Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов
- КО-4 Кассовая книга
- КО-5 Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств
Учет ОС и нематериальных активов
Формы первичных документов по учету ОС и нематериальных активов, входящих в состав преднастроенной БД.
согласно Постановления Госкомстата РФ от 21.01.2003г. №7
- ОС-1 Акт о приеме-передаче объекта основных средств (кроме зданий, сооружений)
- ОС-1а Акт о приеме-передаче здания (сооружения)
- ОС-1б Акт о приеме-передаче групп объектов основных средств (кроме зданий, сооружений)
- ОС-2 Накладная на внутреннее перемещение объектов основных средств
- ОС-3 Акт о приеме-сдаче отремонтированных, реконструированных, модернизированных объектов основных средств
- ОС-4 Акт о списании объекта основных средств (кроме автотранспортных средств)
- ОС-4а Акт о списании автотранспортных средств
- ОС-4б Акт о списании групп объектов основных средств (кроме автотранспортных средств)
- ОС-6 Инвентарная карточка учета объекта основных средств
- ОС-6а Инвентарная карточка группового учета объектов основных средств
- ОС-14 Акт о приеме (поступлении) оборудования
- ОС-15 Акт о приеме-передаче оборудования в монтаж
- ОС-16 Акт о выявленных дефектах оборудования – согласно Постановления Госкомстата РФ от 30.10.1997г. №71а
- НМА-1 Карточка учета нематериальных активов
Учет спецоборудования, спецоснастки (МБП) и спецодежды
Формы первичных документов по учету спецоборудования, спецоснастки и спецодежды входящих в состав преднастроенной базы данных
согласно Постановления Госкомстата РФ от 30.10.1997г. №71а
- МБ-2 Карточка учета малоценных и быстроизнашивающихся предметов
- МБ-4 Акт выбытия малоценных и быстроизнашивающихся предметов
- МБ-7 Ведомость учета выдачи спецодежды, спецобуви и предохранительных приспособлений
- МБ-8 Акт на списание малоценных и быстроизнашивающихся предметов
Учет результатов инвентаризации
Формы первичных документов по учету результатов инвентаризации, входящих в состав преднастроенной БД
согласно Постановления Госкомстата РФ от 18.08.1998г. №88 (в ред. от 27.03.2000г. №26, от 03.05.2000г. №36)
- ИНВ-1 Инвентаризационная опись основных средств
- ИНВ-1а Инвентаризационная опись нематериальных активов
- ИНВ-2 Инвентаризационный ярлык
- ИНВ-3 Инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей
- ИНВ-11 Акт инвентаризации расходов будущих периодов
- ИНВ-15 Акт инвентаризации наличных денежных средств
- ИНВ-16 Инвентаризационная опись ценных бумаг и бланков документов строгой отчетности
- ИНВ-17 Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами
- Прило-жение к ИНВ-17 Справка к акту инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами
- ИНВ-18 Сличительная ведомость результатов инвентаризации основных средств
- ИНВ-19 Сличительная ведомость результатов инвентаризации товарно-материальных ценностей
- ИНВ-22 Приказ (постановление, распоряжение) о проведении инвентаризации
Учет кадров
Формы первичных документов по учету кадров, входящих в состав преднастроенной БД. согласно Постановления Госкомстата РФ от 05.01.2004г. №1
- * Т-1 Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу
- Т-1а Приказ (распоряжение) о приеме работников на работу
- Т-2 Личная карточка работника
- Т-3 Штатное расписание
- Т-5 Приказ (распоряжение) о переводе работника на другую работу
- Т-5а Приказ (распоряжение) о переводе работников на другую работу
- Т-6 Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работнику
- Т-6а Приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска работникам
- Т-7 График отпусков
- Т-8 Приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)
- Т-8а Приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работниками (увольнении)
- Т-9 Приказ (распоряжение) о направлении работника в командировку
- Т-9а Приказ (распоряжение) о направлении работников в командировку
- Т-10 Командировочное удостоверение
- Т-10а Служебное задание для направления в командировку и отчет о его выполнении
- Т-11 Приказ (распоряжение) о поощрении работника
- Т-11а Приказ (распоряжение) о поощрении работников
- Приказ (распоряжение) об изменении ФИО
- Приказ (распоряжение) о замещении другого сотрудника
- Приказ (распоряжение) о совмещении
- Приказ (распоряжение) о назначении персональных надбавок
- Приказ (распоряжение) о назначении единовременных выплат
- Приказ (распоряжение) о дисциплинарном взыскании
- Приказ (распоряжение) о направлении на обучение
- Приказ (распоряжение) об отзыве сотрудника из отпуска
- Приказ (распоряжение) об изменении окладов
- Приказ (распоряжение) об изменении режима работы
- Приказ (распоряжение) о продлении контракта
Учет рабочего времени и расчетов с персоналом по оплате труда
Формы первичных документов по учету рабочего времени и расчетов с персоналом по оплате труда, входящих в преднастроенную базу данных
согласно Постановления Госкомстата РФ от 05.01.2004г. №1
- Т-12 Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда
- Т-13 Табель учета рабочего времени
- Т-49 Расчетно-платежная ведомость
- Т-51 Расчетная ведомость
- Т-53 Платежная ведомость
- Т-53а Журнал регистрации платежных ведомостей
- Т-54 Лицевой счет
- Т-54а Лицевой счет (свт)
- Т-60 Записка-расчет о предоставлении отпуска работнику
- Т-61 Записка-расчет при прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)
Учет работ в капитальном строительстве и ремонтно-строительных работ
Формы первичных документов по учету работ в капитальном строительстве, входящих в состав преднастроенной БД
согласно Постановления Госкомстата РФ от 11.11.1999г. №100
- КС-2 Акт о приемке выполненных работ
- КС-3 Справка о стоимости выполненных работ и затрат
- КС-14 Акт приемки законченного строительством объекта приемочной комиссией
- М-29 Отчет о расходе основных материалов в строительстве в сопоставлении с производственными нормами по объекту (площадке), ремонт помещений
Учет работ автомобильного транспорта, строительных машин и механизмов
Формы первичных документов по учету работы транспорта, входящих в состав преднастроенной БД
согласно Постановления Госкомстата РФ от 28.11.1997г. №78
- 3 Путевой лист легкового автомобиля
- 3 спец. Путевой лист специального автомобиля
- 4-П Путевой лист грузового автомобиля
- 4-С Путевой лист грузового автомобиля
- 6 Путевой лист автобуса
- 6 спец. Путевой лист автобуса необщего пользования
- 8 Журнал учета движения путевых листов
- 1-Т Товарно-транспортная накладная
- согласно Постановления Госкомстата РФ от 28.11.1997г. №78
- ЭСМ-2 Путевой лист строительной машины
- ЭСМ-3 Рапорт о работе строительной машины (механизма)
- 4-М Путевой лист грузового автомобиля
- Путевой лист автомобильного (стрелового) самоходного крана
Прочие документы
Параметры учетной политики для преднастроенной БД
| Учетная политика | Настройки учетной политики в преднастроенной БД |
| Способ оценки стоимости товаров, приобретенных для продажи | По стоимости их приобретения |
| Учет транспортно-заготовительных расходов | Транспортно-заготовительные расходы принимаются к учету путем их непосредственного (прямого) включения в фактическую себестоимость материала |
| Оценка материально-производственных запасов при отпуске в производство | По себестоимости каждой единицы |
| Оценка материально-производственных запасов при отпуске в производство для целей налогообложения | По себестоимости каждой единицы |
| Стоимость специальной одежды, срок эксплуатации которой согласно нормам выдачи не превышает 12 месяцев | Списывать на счета учета затрат в момент ее передачи (отпуска) работникам |
| Стоимость специальной одежды, срок эксплуатации которой согласно нормам выдачи превышает 12 месяцев | Списывать на счета учета затрат линейным способом (равномерно) |
| Стоимость основных средств погашается путем начисления амортизации | Линейным способом |
| Активы, включаемые в состав материально-производственных запасов | Со стоимостью не более 20 000 руб. за единицу |
| Начало начисления амортизационных отчислений по объекту ОС | С 1 числа месяца, следующего за месяцем принятия этого объекта к бухгалтерскому учету |
| При выбытии основных средств остаточную стоимость формировать на счете 01 | |
| Оценка ОС в случае приобретения не за денежные средства | По стоимости ценностей, переданных или подлежащих передаче организации |
| Нормы амортизационных | |
| Начало начисления амортизационных отчислений по объекту НМА | Со следующего месяца после месяца введения их в эксплуатацию |
| Начисление амортизационных отчислений по НМА | Линейным способом |
| Готовая продукция принимается к учету | С применением счета 43 «Готовая продукция» |
| Формирование себестоимости продукции (работ, услуг) | По полной себестоимости |
| Списание общехозяйственных расходов | С отнесением на счет 90.2 «Себестоимость продаж» |
| Оценка незавершенного производства | По фактической производственной себестоимости |
| Резерв по сомнительным долгам | Не создавать |
| Резерв на гарантийный ремонт и гарантийное обслуживание | 0,3% от выручки |
| Резервы на предстоящую оплату отпусков | Не создавать |
| Резерв предстоящих расходов на выплату ежегодных вознаграждений за выслугу лет | Не создавать |
| Резерв предстоящих расходов на выплату вознаграждения по итогам работы за год | Не создавать |
| Списание расходов будущих периодов | Равномерно, в течение периода, к которому они относятся |
| Признание реализации в целях исчисления НДС | По мере отгрузки |
| Выдача средств в подотчет | На срок не более 3 месяцев в течение календарного года |
